Quels sont les taux d'imposition des entreprises en Suisse en 2025 ?

En 2025, les taux d’imposition varient toujours selon les cantons, entre 11.85 % et 21.04 %. Fiduciaire Genevoise peut vous aider à choisir le canton qui correspond le mieux à votre entreprise pour maximiser les avantages fiscaux. De plus, nous vous accompagnons dans l’intégration des nouvelles règles de l'OCDE, notamment l’Income Inclusion Rule (IIR), pour harmoniser vos pratiques fiscales et éviter la sous-imposition.

Quelles sont les implications des nouvelles règles de l'OCDE sur l'Income Inclusion Rule au sein de la fiscalité des entreprises suisse en 2025 ?

Les règles de l'OCDE, incluant l'Income Inclusion Rule (IIR) et le Qualifying Domestic Minimum Top-up Tax (QDMTT), imposent aux entreprises suisses un taux minimal d'imposition de 15 % sur les bénéfices de leurs filiales étrangères. Fiduciaire Genevoise vous accompagne afin de s'assurer de la conformité de votre structure concernant ces mesures qui visent à prévenir la sous-imposition et à garantir que la Suisse reste un lieu attractif en assurant la collecte de recettes fiscales. Elles impactent particulièrement les grandes entreprises, alignant la fiscalité Suisse avec les normes internationales​

Cliquez sur ce lien pour accéder à l'imposition minimale prévue pas l'OCDE en Suisse

Quel est le taux de TVA en Suisse en 2025 ?

En 2025, les taux de TVA en Suisse seront les suivants :

• Taux standard : 8,1 %, applicable à la plupart des biens et services.

• Taux réduit : 2,6 %, pour des produits essentiels comme les denrées alimentaires, les livres, et les médicaments.

• Taux spécial : 3,8 %, réservé aux services d’hébergement, tels que les hôtels.

Comment la fiscalité Suisse se compare-t-elle à celle d'autres pays européens en 2025 ?

La Suisse continue d’offrir des taux d’imposition compétitifs, souvent inférieurs à ceux de nombreux pays européens. Fiduciaire Genevoise vous aide à comprendre comment tirer parti de cette flexibilité cantonale tout en respectant les nouvelles normes de l'OCDE, vous garantissant une conformité efficace et profitable avec les exigences de l’administration fédérale des contributions.

Comment les entreprises en Suisse peuvent-elles réduire leur charge fiscale en 2025 ?

Votre entreprise peut explorer des stratégies d'optimisation fiscale, comme le choix de la structure juridique et la domiciliation dans des cantons fiscalement avantageux. Fiduciaire Genevoise vous guidera pour profiter de toutes les exonérations possibles, notamment celles liées à la recherche et développement, tout en assurant une révision continue pour maximiser vos économies d'impôt.

Comment la réduction fiscale fonctionne-t-elle pour les entreprises en Suisse ?

Chez Fiduciaire Genevoise, nous aidons votre entreprise à alléger sa charge fiscale en analysant vos opérations et en identifiant les stratégies les plus adaptées au cadre fiscal suisse et international. Nous optimisons la répartition des revenus et structurons les transactions pour maximiser les avantages fiscaux, tout en assurant la conformité aux normes de l’OCDE. Grâce aux outils numériques, nous simplifions la gestion fiscale et automatisons les processus, vous permettant de rester compétitif et en règle avec les exigences en vigueur.

Comment le choix de la structure juridique peut-il impacter la fiscalité d’une entreprise en Suisse ?

Le choix d'une structure juridique peut influencer directement vos obligations fiscales et les impôts à payer. Fiduciaire Genevoise vous conseille sur les meilleures options pour votre entreprise, qu’il s’agisse d’une société mère ou d’une filiale, afin d’optimiser votre fiscalité et d’utiliser les structures de sous-imposition de manière conforme et stratégique.

Comment la fiscalité affecte-t-elle les start-ups en Suisse en 2025 ?

Fiduciaire Genevoise aide les start-ups à profiter des incitations fiscales dès le lancement, en particulier avec les régimes allégés et les exonérations sur la TVA pour les secteurs à haute valeur ajoutée. Nous vous accompagnons également dans les démarches d’inscription et de conformité pour que vous puissiez vous concentrer sur l'innovation et la croissance.

Est-il avantageux pour une entreprise de se domicilier dans un canton spécifique en Suisse pour réduire ses impôts ?

Absolument, et Fiduciaire Genevoise vous aide à choisir le canton offrant les taux d’imposition et les exemptions les plus avantageux. Nous vous guidons également à travers les règles cantonales de déduction et les opportunités de réduction de taxe, optimisant ainsi la position fiscale de votre entreprise dans un cadre légal et stratégique.

FAQ

Quels sont les délais de déclaration fiscale pour les entreprises en Suisse ?

En Suisse, les entreprises doivent déposer leurs déclarations fiscales annuelles dans des délais définis par chaque canton, souvent entre mars et juin. La Confédération peut offrir des prolongations sur demande, mais les délais varient selon la législation locale. Le non-respect des dates limite peut entraîner des amendes, soulignant l'importance de se conformer aux obligations fiscales en temps voulu​

Comment fonctionne l'imposition des bénéfices non répartis en Suisse ?

Les bénéfices non répartis en Suisse sont généralement soumis à l'impôt des sociétés selon le taux cantonal applicable. Les bénéfices réinvestis dans l'entreprise peuvent bénéficier de réductions fiscales, sous certaines conditions. La nouvelle règle IIR de l'OCDE impose un minimum de 15 % sur ces bénéfices, afin d’éviter la sous-imposition et de s’aligner sur les standards internationaux​

Quelles sont les nouvelles règles de TVA pour les services numériques en Suisse en 2025 ?

En 2025, la Suisse introduit des modifications dans la TVA sur les services numériques, obligeant les entreprises étrangères fournissant ces services à s'enregistrer pour la TVA suisse si leur chiffre d'affaires dépasse un certain seuil. Cette mesure vise à garantir que tous les services numériques sont taxés équitablement, limitant la fraude fiscale et alignant la Suisse avec les pratiques de l’OCDE​

Quels sont les différents niveaux d'imposition des entreprises en Suisse ?

En Suisse, les entreprises sont soumises à trois niveaux d'imposition :

• Impôts fédéraux : Impôt sur le bénéfice et impôt anticipé appliqués uniformément à toutes les entreprises en Suisse.

• Impôts cantonaux : Les taux d’imposition sur le bénéfice et le capital varient d’un canton à l’autre, offrant ainsi une flexibilité fiscale.

• Impôts communaux : Chaque commune peut appliquer un taux additionnel sur l'impôt cantonal, souvent calculé en pourcentage de l'impôt cantonal, ce qui signifie que les charges fiscales peuvent varier considérablement même au sein d'un même canton.

Si vous souhaitez avoir plus d'informations concernant le calcul des impots fédéraux, cantonaux et communaux lisez notre article sur fiscalité des enterprises en Suisse